Importálás, exportálás és bizonyíték

Magas szinten az architektúra a forrásdokumentumokat és az operátori bemeneteket nyomon követhető adóügyi pozícióvá alakítja. Szándékosan elkülöníti a „kapott adatokat”, a „kiszámított értékeket”, az „az Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) számára előkészített fájlt” és „a bizonyítékot, hogy az AEAT ténylegesen megkapta”.

Az adatfolyam: source documents → typed financial facts → registry-grounded calculation → AEAT upload file → official filing evidence

Mit jelent valójában az adat

Réteg	Tényleges adat	Jelentése az Ön számára
Forrásbizonyíték	Adózói dokumentumbájtok, provenienciájuk és tartalmi lenyomataik; ettől függetlenül a hivatalos forrásanyag alapozza meg a registryt	Az adóügyi pozíciót alátámasztó eredeti anyag, valamint az értelmezését szabályozó források
Ledger-tények	Típusos tranzakciók, irány, kategória, összeg, dátumok és kapcsolt bizonyíték	A gazdasági események, amelyek részt vehetnek egy bevallásban; a bevallási időszak a dátumaikból származik
Egyéb üzleti bemenetek	Tipizált számlakatalógusok és készlet-ledgerek titkosított tárolókban; a hívó által átadott tipizált külföldi-eszköz megfigyelések	Újra felhasználható üzleti tények, amelyek elkülönülnek a bevallástól, amíg egy bejegyzett feloldó nem vetíti őket
Nyilvántartás	modelo-revízió, számozott casilla-mezők, formulák, bindingok, jogi hivatkozások és exportelrendezés	A verziózott szabálykönyv, amelyet a tények értelmezésére használnak
Számítási revízió	Bemenetek, megfigyelések, felülírások, kiszámított casillák és provenancia	Egy bevallás kiszámításának reprodukálható próbálkozása
Bevallási nyilvántartás	Aktuális vagy felülírt bevallási állapot, egy számítási revízióhoz kapcsolva, esetlegesen külső AEAT-bizonyítékot hordozva	Amit az alkalmazás benyújtottként rögzít, és a mögötte lévő előzmény
Hivatalos bizonyíték	justificante, AEAT-verifikációs nyilvántartás vagy rögzített benyújtott bevallás	Az AEAT-tól a beküldés után származó bizonyíték

Minden kiszámított casilla hordozhat formula-, jogi és forrásprovenienciát. A ledger-bizonyíték rögzíti, mely pénzügyi tények járultak hozzá. Tekintse át az értékeket a Számítási értékek áttekintése oldalon, majd kövesse a teljes revíziós munkafolyamatot a Bevallások előkészítése és kezelése oldalon.

A nyilvántartási kötés tipizált vetítési szerződés, nem forrásrekord csatolási helye. A bináris dokumentumok a titkosított csatolási útvonalat követik. A tranzakciók, a számlakatalógusok és a készletnyilvántartás saját tipizált tárolóikban maradnak. A Modelo 720 ezzel szemben a hívótól tipizált külföldi-eszköz megfigyeléseket fogad. A bejegyzett feloldó csak a nyilvántartás által kért skaláris vagy ismétlődő sormezőket vetíti. A InventoryLedger készletrekordjai titkosítottak és értékeléshez használhatók, de jelenleg nincsenek számítási forrásként bejegyezve, és nem kerülnek számítási felülvizsgálatba.

Mit lehet importálni

• Banki és pénzügyi tranzakciók:

  • CSV vagy TXT, amely támogatott, tagolt banki adatokat tartalmaz

  • XLSX, de nem a régi XLS

  • OFX vagy QFX, ha az opcionális OFX-függőség telepítve van

  • Felismert, német nyelvű N26 havi kivonat PDF-ek

  Ezekből normalizált ledger-tranzakciók lesznek, nem közvetlenül adóbevallási értékek. A fájlfelismerés tartalmi aláírásokat is használ, hogy ne bízzon a félrevezető kiterjesztésekben. Egy sor importálása nem következtet üzleti használatra, kategóriára, adóalapra, Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) vagy Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) kezelésre. Lásd Bankszámlakivonatok importálása és kezelése.

• Beszerzési számlák és nyugták:

  • PDF-dokumentum

  • PNG vagy JPEG képbizonyíték

  • CSV vagy XLSX strukturált számlakatalógus-sorokhoz

  A dokumentumbájtok bizonyítékként tárolódnak, majd ledger-tényekhez köthetők. A strukturált számlasorok, a dokumentumbizonyíték és a banki tranzakciók külön nyilvántartások maradnak, amíg össze nem kapcsolja őket. Alátámasztanak egy tranzakciót vagy IVA-kezelést; pusztán egy számla importálása nem teszi automatikusan levonhatóvá. Lásd Csatoljon számlákat és nyugtákat és Kezelje az üzleti számlákat.

• AEAT-bevallásmásolatok:

  • PDF, de csak ott, ahol az adott modelo és revízió pontos kinyerési profillal rendelkezik

  Ezek megfigyelt casillaértékeket állítanak elő dokumentumlenyomattal és registry-revízió-provenienciával. Ezek megfigyelések, nem automatikusan megbízható számítási hivatkozás. A casilla-egyeztetés jelenleg a 100, 111, 130, 190, 303 és 390 modelókra terjed ki.

• AEAT beküldött adatfájlok:

  • Rögzített szélességű „Diseño de Registros” fájlok

  • XML-szótár elrendezések

  Ezek casilla-megfigyelésekké elemezhetők, ahol teljes registry-elrendezés létezik. A támogatás revízióspecifikus, nem általános. Ez a felület AEAT-archívumbájtokat elemez; a beküldöttadat-importáló nem általános CSV-importáló.

• AEAT justificantes: hivatalos bizonylatok

  • Justificante PDF vagy az AEAT-tól kiolvasott nyugta

  Az elemző kinyeri a nyugta metaadatait, például a modelót, az időszakot, az adózót, a beküldés idejét, a verifikációs kódot és az összegeket. Egy justificante alátámasztja azt az állítást, hogy az AEAT konkrét nyugtainformációt adott vissza. Nem feltétlenül teljes ábrázolása minden benyújtott casillának, és nem bizonyítja, hogy az adóügyi válasz helyes. Lásd Egyeztessen egy bevallást.

• Google Drive és Sheets:

  • A Drive-hivatkozások és a mappalekérések a normál titkosított csatolmányútvonalon szereznek be támogatott PDF-, PNG- és JPEG-bájtokat.

  • A Sheets típusos operátori, binding- és relációszerkesztéseket biztosíthat a számításhoz. A lekérés a kimenetében sorhalmaz-megfigyeléseket is összeállíthat.

  • A Sheets-alapú számítás a kanonikus helyi számítási motort használja, és kifejezetten nem perzisztens, amíg egy másik kanonikus munkafolyamat el nem fogadja az eredményt.

  A Google opcionális beszerzési és áttekintési adapter, nem az adóadatbázis, a ledger-hivatkozás, a számítási hivatkozás vagy a helyreállítási rendszer. Lásd Számítások áttekintése a Google Sheetsszel.

Mit jelent valójában az egyes exportok

Exportálás	Cél	Amit nem bizonyít
AEAT fichero- vagy XML-export	Előállítja azt a helyi hasznos terhet, amelyet feltölthet az AEAT hivatalos felületén keresztül, ahol a kiválasztott modelo-revízió teljes registry-exportelrendezéssel rendelkezik	Nem bizonyítja a beküldést vagy az elfogadást
Google Sheet-fájl exportja	Emberi áttekintés, egyeztetés, paritásellenőrzés és mi-lenne-ha szerkesztés	Nem bevallási műtárgy vagy hitelesített számítási nyilvántartás
Könyvelői áttekintési csomag	Megosztja a piszkozatot, a számítási revíziót, a provenienciát és a ledger-bizonyítékot, ha jelen van, egy ellenőrzőösszeggel igazolható ZIP-ben	Az ellenőrzőösszegek önmagukban nem azonosítják, ki hozta létre vagy hagyta jóvá
Bizonyítékcsomag	Törvényszéki csomag, amely hivatkozott nyilvántartásbájtokat és egy tartalomcímzett kéziratot tartalmaz	Önmagában nem AEAT által kiadott bizonyíték
Lezárt letéti archívum	A biztosított profil biztonsági mentése és teljes helyreállítása	Nem ugyanaz, mint egy audit- vagy könyvelői csomag

A bevallás-exportáló kifejezetten helyi fájlt ír, és sosem lép kapcsolatba az AEAT-tal. Újraolvashatja a kimenetet, és felismerheti a jóváhagyott piszkozattól való eltérést az elemzővel lefedett casillák esetében. A nem ellenőrzött casillákat külön jelenti. Ez bevallás előtti verifikáció marad. Kövesse Töltse fel az exportált modelóját az AEAT portálján az operátor által vezérelt bevallási lépések elvégzéséhez.

Az alkalmazás a helyi exportokat local_export_not_official_aeat_filing_evidence címkével látja el. A hivatalos bizonyítéknak az AEAT-tól kell visszaérkeznie justificante, benyújtott bevallások előzménye, verifikációs nyilvántartás vagy rögzített benyújtott másolat formájában.

Az alap könyvelői áttekintési ZIP egyszerű szöveg és ellenőrzőösszeggel igazolható. Külön műveletek hozzáadhatnak egy Ed25519-aláírásborítékot, vagy titkosíthatják a csomagot egy bejegyzett címzett számára. Az aláírásokat egy megbízható nyilvános kulccsal szemben ellenőrizze. Az aláírás, az ellenaláírás, a nyugtaellenőrzés és a címzett-titkosítás különálló műveletek. Egy csak áttekintésre szánt átadás nem hordoz bevallási hivatkozást.

Az aláírás és az ellenaláírás egyszerű szövegben hagyja a ZIP-et. Egy ellenaláírás létrehozása nem ellenőrzi az operátor aláírását vagy az archívumot; a nyugtaellenőrzés végzi el ezeket az ellenőrzéseket. A címzett-titkosítás titkosítja a neki átadott bájtokat, de nem követel meg előbb ellenőrzőösszeg- vagy aláírás-ellenőrzést. Visszafejtés után ellenőrizze külön a helyreállított csomagot és az aláírásokat.

Ebben a verzióban egyetlen parancs sem ír hordozható profilcsomagot vagy az érintett hozzáférési jogára adott választ. Az ezeket előállító parancsokat visszavonták, amikor a profil tárolása lezárt kapszulába költözött.

A profilkezelő továbbra is tud hordozható csomagot írni: futtasd más argumentum nélkül a aeat config profile edit parancsot, majd válaszd az exportálást. Ne használd a profilt gépek vagy tárolási gyökerek közötti áthelyezésére. Ez a verzió nem olvas vissza ilyen csomagot, mert az importálási felületet a parancssori igékkel együtt visszavonták, ezért a ma írt csomag nem tölthető be ebbe a verzióba. Az importfelület visszatéréséig kezeld a fájlt átláthatatlan adatként.

Ez hordozhatósági rés, nem helyreállítási hiba. A mentés és a helyreállítás változatlanul a aeat config profile archive export és aeat config profile archive import parancsokon keresztül működik, amelyek a lezárt profil-kapszulán dolgoznak.

A lezárt megőrzési archívum titkosított profilmentés, nem pedig egy profil rekordjainak strukturált, olvasható másolata. Nem tartalmazza a helyreállítási anyagot, a folyamat helyi állapotát és az újraépíthető származtatott adatokat. A profil jelmondatával állítsa vissza. A visszaállított profil helyreállítási kód nélkül indul; utána engedélyezze újra, ha szeretné.

Mire való egy auditexport

Amikor auditot vagy szakmai áttekintést kérnek, az auditbizonyíték-csomag arra szolgál, hogy a címzett megállapíthassa:

• Mely eredeti nyilvántartások támasztották alá a bevallást.

• Hogy azok a bájtok még mindig egyeznek-e a rögzített SHA-256 lenyomataikkal.

• Mely ledger-tények járultak hozzá mely casillákhoz.

• Mely registry- és jogi hivatkozások szabályozták a számítást.

• Mely számítási revízió és bevallási nyilvántartás volt érintett.

• Hogy későbbi revíziók felülírták-e az eredeti pozíciót.

Az auditbizonyíték-csomag ZIP-fájlja elérhető nyilvántartásbájtokat tartalmaz, amelyeket a manifest.json követ. A sikertelen ellenőrzés megakadályozza az exportot; a hiányos csomagok kifejezett felülbírálást igényelnek. Az audit check újrafuttatja a csomag-ellenőrzéseket, de sosem lép kapcsolatba az AEAT-tal, és nem számolja újra az adóügyi eredményt. A jelenlegi parancssori felületen keresztül a check nem tudja ellenőrizni a hivatkozott nyilvántartásbájtokat, mert nincs megadva hasznosteher-betöltő.

A jelenlegi auditparancsok még nem biztosítanak teljes, egyparancsos auditátadást. Nincs hasznosteher-betöltő registryje vagy csomagépítő parancsa. Minden nem üres auditbizonyíték-csomag ezért hiányosnak tűnik a parancssori felületen keresztül. Egy kényszerített hiányos export elhagyhat nyilvántartásokat, és tartalmazhatja csak a kéziratot. Ne kezelje azt a kimenetet teljes bizonyítékcsomagként.

Mit jelent egy teljes auditátadás

Egy valóban teljes auditátadás rendszerint egyesítené:

1. A beküldést bizonyító hivatalos AEAT-bizonyítékot.

2. A pontos beküldöttfájl-lenyomatot vagy a rögzített benyújtott másolatot.

3. Egy ellenőrzött auditbizonyíték-csomagot, amely minden hivatkozott alátámasztó nyilvántartást tartalmaz.

4. A számítási vagy áttekintési csomagot, amely elmagyarázza, hogyan állították elő azok a nyilvántartások a bevallott casillákat.

Ez a kombináció az auditkérdés mindkét felét alátámasztja: „Ezt ténylegesen benyújtották?” és „Mely tények, szabályok és számítások állították elő?”

Az auditbizonyíték-csomag jelenleg nem tartalmazza a fent felsorolt minden elemet. Állítsa össze és ellenőrizze külön a hiányzó elemeket; egy csomag csak akkor teljes, ha minden hivatkozott alátámasztó nyilvántartás és hasznos teher jelen van.

Fontos korlátozások

A támogatás azokra a modelo- és revíziókombinációkra korlátozódik, amelyeket bejegyzett, hiteles elrendezések és valós bizonyíték támaszt alá. Ennek következtében:

• Az import- és exporttámogatás nem írható le úgy, mintha minden modelóra és időszakra általánosan érvényes lenne.

• A benyújtott declaración-PDF kinyerése pontos, bejegyzett profilt igényel.

• Egy operátor által megadott helyi megfigyelés, helyi export, ellenőrzőösszeg, Google Sheet vagy áttekintési ZIP nem bizonyíthatja az AEAT általi elfogadást. Egy helyben tartott AEAT-justificante hivatalos bizonyítékká válhat. Importálja a külső bizonyíték munkafolyamatán keresztül.

• Az integritás bizonyítja, hogy a bájtok nem változtak; nem állapítja meg az aláíró azonosságát vagy a független jogi hitelességet. Használja a külön áttekintéscsomag-aláírási munkafolyamatot, ha a szerző azonossága számít.

• A bizonyíték normál letétben titkosított. Az alap áttekintési és audit-ZIP-ek szándékos nyílt szöveges exportok, így a biztonságos kézbesítés az Ön felelőssége lesz.

• Egy kényszerített hiányos auditbizonyíték-csomag exportja nem teljes átadás.

• Az audit check újrafuttatja a csomag-ellenőrzéseket. A jelenlegi parancssori felületen keresztül nem tudja ellenőrizni a hivatkozott bájtokat, és nem reprodukálja vagy számolja újra az adóügyi döntést.

A tárolási, helyreállítási és külső hozzáférési határokhoz lásd Védje meg az adózói adatokhoz való hozzáférést és Fájlrendszer, állapot és biztonság.