222. nyomtatvány: IS részletfizetés adókonszolidációs rendszerben (cégcsoportok)¶
Modelo 222. Társasági adó. Adókonszolidációs rendszer. Részletfizetés.
- IS
- Negyedévente benyújtandó
- 76 rovat 3 szakaszban
- 15 számított
- 2 csak tájékoztató
- 59 amelyet Ön ad meg
Liquidacion¶
A LIS 40.2. cikke szerinti módszer - Az előlegfizetés alapja
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 01. rovata (Mod. 40.2 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
01- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_2_lis_base_del_pago_fraccionado- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.2. cikke szerinti módszer - Az előző bevallás eredménye (csak ha az kiegészítő)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 02. rovata (Mod. 40.2 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
02- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_2_lis_resultado_de_la_declaracion_anterior- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.2. cikke szerinti módszer - Fizetendő
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 03. rovata (Mod. 40.2 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 01 és 02 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
03- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_2_lis_a_ingresar- Képlet
modelo-222-modalidad-40-2-a-ingresar- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Az egyedi számviteli eredmények összege (IS és IC után)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 04. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
04- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_suma_de_resultados_contables_individuales- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Társasági adó (IS) korrekció - Növekedések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 05. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
05- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_correccion_por_impuesto_sobre_sociedades_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Társasági adó (IS) korrekció - Csökkenések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 06. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
06- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_correccion_por_impuesto_sobre_sociedades_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A számviteli eredmény további korrekciói, a korábbi évek negatív adóalapjának beszámítása kivételével - Növekedések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 07. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
07- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_resto_correcciones_al_resultado_contable_excepto_comp_bi_ne_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A számviteli eredmény további korrekciói, a korábbi évek negatív adóalapjának beszámítása kivételével - Csökkenések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 08. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
08- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_resto_correcciones_al_resultado_contable_excepto_comp_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Az egyedi adóalapok összege a korábbi időszakok negatív alapjainak beszámítása előtt
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 10. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 04, 38, 39, 59 és 60 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
10- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_suma_de_bases_imponibles_individuales_antes_de_compensar_bases_nega- Képlet
modelo-222-suma-bases-imponibles-individuales- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Belső eredmények halasztásának korrekciói és egyéb konszolidációs korrekciók - Növekedések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 11. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
11- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_correcciones_diferimiento_resultados_internos_y_otras_corre_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Belső eredmények halasztásának korrekciói és egyéb konszolidációs korrekciók - Csökkenések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 12. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
12- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_correcciones_diferimiento_resultados_internos_y_otras_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Előzetes adóalap
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 13. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 10, 11 és 12 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
13- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_base_imponible_previa- Képlet
modelo-222-base-imponible-previa- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A csoport korábbi időszaki negatív adóalapjainak beszámítása
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 14. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
14- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_compensacion_de_bases_imponibles_negativas_del_grupo_de_periodos_an- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A csoporthoz csatlakozás előtti szervezetek vagy csoportok negatív adóalapjainak beszámítása (LIS 67. és 74.3. cikk)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 15. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
15- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_compensacion_de_bases_imponibles_negativas_de_entidades_o_de_grupos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - A részletfizetés alapja
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 16. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 13, 44, 45, 46, 14, 15, 47 és 48 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
16- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_base_del_pago_fraccionado- Képlet
modelo-222-base-pago-fraccionado-b1- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - Százalék
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 17. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Százalék
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
17- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_porcentaje- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - Előzetes eredmény
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 18. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 16, 17, 49, 50, 51, 58, 52 és 53 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
18- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_resutlado_previo- Képlet
modelo-222-resultado-previo-b1- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A részletfizetés alapja
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 19. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 20, 23, 61 és 64 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
19- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_base_del_pago_fraccionado- Képlet
modelo-222-base-pago-fraccionado-b2- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Alap 1. kulcshoz
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 20. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
20- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_base_a_tipo_1- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Százalék 1
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 21. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Százalék
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
21- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_porcentaje_1- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Részletfizetés összege 1
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 22. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 20 és 21 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
22- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_importe_del_pago_fraccionado_1- Képlet
modelo-222-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-1- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Alap 2. kulcshoz
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 23. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
23- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_base_a_tipo_2- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Százalék 2
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 24. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Százalék
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
24- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_porcentaje_2- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Részletfizetés összege 2
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 25. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 23 és 24 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
25- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_importe_del_pago_fraccionado_2- Képlet
modelo-222-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-2- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Előzetes eredmény
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 26. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 22, 25, 63, 66, 54, 57, 42, 43, 55 és 56 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
26- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_resultado_previo- Képlet
modelo-222-resultado-previo-b2- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A számított időszakra jutó kedvezmények (összesen)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 27. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
27- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_bonificaciones_correspondientes_al_periodo_co- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A számított időszak jövedelmére alkalmazott levonások és előlegfizetések (összesen)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 28. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
28- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_retenciones_e_ingresos_a_cuenta_practicados_s- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Közös területen végzett ügyletek aránya (%)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 29. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Százalék
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
29- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_volumen_de_operaciones_en_territorio_comun- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A számított időszakra a közös területen teljesített korábbi részletfizetések (összesen)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 30. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
30- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_pagos_fraccionados_anteriores_correspondiente- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Az előző bevallás eredménye (csak ha az kiegészítő)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 31. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
31- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_resultado_de_la_declaracion_anterior- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Eredmény
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 32. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 18, 26, 27, 28, 29, 30 és 31 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
32- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_resultado- Képlet
modelo-222-modalidad-40-3-resultado- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) - Minimálisan fizetendő (csak 10 millió euró vagy afölötti nettó árbevételű vállalkozásoknak)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 33. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
33- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_minimo_a_ingresar- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Fizetendő összeg
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 34. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 32 és 33 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
34- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_cantidad_a_ingresar- Képlet
modelo-222-cantidad-a-ingresar- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - Az időszak konszolidált eredménye
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 35. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
35- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_informacion_adicional_resultado_consolidado_del_periodo- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Az értékcsökkenési ráfordítás 30%-ának visszafordítása (a kisvállalkozások kivételével) - Csökkenések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 37. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
37- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_reversion_del_30_del_importe_de_los_gastos_amortiz_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - ÖSSZESEN - Növekedések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 38. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 05, 67 és 07 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
38- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_total_aumentos- Képlet
modelo-222-total-correcciones-aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - ÖSSZESEN - Csökkenések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 39. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 06, 37 és 08 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
39- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_total_disminuciones- Képlet
modelo-222-total-correcciones-disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A csoport korábbi időszaki negatív adóösszegeinek beszámítása (csak szövetkezetek)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 42. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
42- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_compensacion_de_cuotas_negativas_del_grupo_de- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A csoporthoz csatlakozás előtti egyedi negatív adóösszegek beszámítása (csak szövetkezetek)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 43. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
43- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_compensacion_de_cuotas_negativas_individuales- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A csoport LIS 11.12. cikke szerinti céltartalékai
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 44. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
44- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_dotaciones_del_art_11_12_de_la_lis_del_grupo- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A csoporthoz csatlakozás előtt egyedi vagy csoportszinten keletkezett LIS 11.12. cikk szerinti céltartalékok (LIS 67. és 74.3. cikk)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 45. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
45- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_dotaciones_del_art_11_12_de_la_lis_generados_a_nivel_individual_o_d- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A tőkésítési tartalék elégtelen adóalap miatt fel nem használt maradványa
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 46. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
46- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_remanente_reserva_de_capitalizacion_no_aplicada_por_insuficiencia_d- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Kiegyenlítési tartalék (LIS 105. cikk), csak a kisvállalkozói kedvezményekre jogosult és a különös kulcsot alkalmazó csoportoknak (LIS 101. cikk). Növekedések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 47. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
47- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_reserva_de_nivelacion_y_apliquen_el_tipo_de_gravamen_especi_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Kiegyenlítési tartalék (LIS 105. cikk), csak a kisvállalkozói kedvezményekre jogosult és a különös kulcsot alkalmazó csoportoknak (LIS 101. cikk) - Csökkenések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 48. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
48- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_reserva_de_nivelacion_y_apliquen_el_tipo_de_gravamen_e_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - A csoport LIS 11.12. cikke szerinti céltartalékai (LIS 4. záró rendelkezés)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 49. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
49- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_dotaciones_del_art_11_12_lis_del_grupo- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - A csoporthoz csatlakozás előtt keletkezett LIS 11.12. cikk szerinti céltartalékok (LIS 4. záró rendelkezés)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 50. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
50- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_dotaciones_del_art_11_12_lis_generadas_previa_a_la- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - A csoport korábbi időszaki negatív adóösszegeinek beszámítása (csak szövetkezetek)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 51. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
51- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_compensacion_de_cuotas_negativas_del_grupo_de_peri- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - Kvótává alakított kiegyenlítési tartalék (LIS 105. cikk), csak a kisvállalkozói méretcsökkentési kedvezmények feltételeinek (LIS 101. cikk) megfelelő és az ezekre az entitásokra előírt különleges adókulcsot alkalmazó csoportoknak - Növelések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 52. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
52- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_reserva_de_nivelacion_convertido_en_cuotas_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - Kvótává alakított kiegyenlítési tartalék (LIS 105. cikk), csak a kisvállalkozói méretcsökkentési kedvezmények feltételeinek (LIS 101. cikk) megfelelő és az ezekre az entitásokra előírt különleges adókulcsot alkalmazó csoportoknak - Csökkentések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 53. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
53- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_reserva_de_nivelacion_convertido_en_c_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A csoport LIS 11.12. cikke szerinti céltartalékai (LIS 4. záró rendelkezés)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 54. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
54- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_dotaciones_del_art_11_12_lis_del_grupo- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) - Kiegyenlítési tartalék (LIS 105. cikk), csak a kisvállalkozói méretcsökkentési kedvezmények feltételeinek (LIS 101. cikk) megfelelő és az ezekre az entitásokra előírt különleges adókulcsot alkalmazó csoportoknak - Növelések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 55. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
55- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_reserva_de_nivelacion_y_apliquen_el_tipo_de_gravamen_es_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) - Kiegyenlítési tartalék (LIS 105. cikk), csak a kisvállalkozói méretcsökkentési kedvezmények feltételeinek (LIS 101. cikk) megfelelő és az ezekre az entitásokra előírt különleges adókulcsot alkalmazó csoportoknak - Csökkentések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 56. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
56- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_reserva_de_nivelacion_solo_grupos_que_cumplan_los_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - A csoporthoz csatlakozás előtt keletkezett LIS 11.12. cikk szerinti céltartalékok (LIS 4. záró rendelkezés)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 57. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
57- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_dotaciones_del_art_11_12_lis_generadas_previa- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.1) Általános eset - A csoporthoz csatlakozás előtti egyedi negatív adóösszegek beszámítása (csak szövetkezetek)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 58. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
58- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_1_caso_general_compensacion_de_cuotas_negativas_individuales_de_p- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A csoport adóalapjának megállapításához szükséges kiigazítások (LIS 19. kiegészítő rendelkezés) - Növekedések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 59. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
59- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_ajustes_para_la_determinacion_de_la_base_imponible_del_grup_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - A csoport adóalapjának megállapításához szükséges kiigazítások (LIS 19. kiegészítő rendelkezés) - Csökkenések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 60. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
60- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_ajustes_para_la_determinacion_de_la_base_imponible_del_disminuciones- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Alap 3. kulcshoz
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 61. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
61- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_base_a_tipo_3- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Százalék 3
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 62. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Százalék
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
62- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_porcentaje_3- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Részletfizetés összege 3
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 63. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 61 és 62 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
63- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_importe_del_pago_fraccionado_3- Képlet
modelo-222-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-3- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Alap 4. kulcshoz
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 64. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
64- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_base_a_tipo_4- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Százalék 4
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 65. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Százalék
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
65- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_porcentaje_4- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS - B.2) Különös esetek - Részletfizetés összege 4
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 66. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Automatikusan számítjuk ebből: 64 és 65 Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
66- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_b_2_casos_especificos_importe_del_pago_fraccionado_4- Képlet
modelo-222-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-4- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025aeat-modelo-222-instructions- Változatok
2025-y-siguientes
A LIS 40.3. cikke szerinti módszer - Kiegészítő adó (IC) korrekció - Növekedések
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának 67. rovata (Mod. 40.3 LIS).
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
67- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_mod_40_3_lis_correccion_por_impuesto_complementario_aumentos- Nyilvántartási szakasz
liquidacion- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes
Declarante¶
A részletfizetés vonatkozási éve
Csak tájékoztató Adóév
- Kötelező
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
decl.ejercicio- Szemantikai szerep
filing_year- Nyilvántartási szakasz
declarante- Források
boe-modelo-202-base-order- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Részletfizetés módja (40.2. cikk teljes adóösszeg / 40.3. cikk adóalap)
Csak tájékoztató Szöveg
- Kötelező
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
decl.tipo-declaracion- Szemantikai szerep
tipo_declaracion- Nyilvántartási szakasz
declarante- Források
boe-modelo-202-base-order- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Informacion adicional¶
Kiegészítő információ (6) - Adósságelengedési vagy halasztási ügyletek miatt kizárt összeg
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.quita-espera-importe-excluido- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_quita_espera_importe_excluido- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - Az adóalapba beszámított rész adósságelengedési vagy halasztási ügyletek után
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.quita-espera-integrado-base- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_quita_espera_integrado_base- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - Az adóalapba adóösszeg szintjén beszámított rész adósságelengedési ügyletek után (csak szövetkezetek)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.quita-espera-integrado-cuota- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_quita_espera_integrado_cuota- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - Az adóalapba beszámított értékvesztés-visszaírásból származó jövedelem
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.reversion-deterioros- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_reversion_deterioros- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - A Kanári-szigeteki beruházási tartaléknak megfelelő összeg
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.reserva-inversiones-canarias- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_reserva_inversiones_canarias- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - A 19/1994 törvény 26. cikke szerinti kedvezménynek megfelelő összeg
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.bonificacion-ley-19-1994- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_bonificacion_ley_19_1994- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - A ZEC adórendszer alkalmazása miatt figyelmen kívül hagyandó összeg
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.regimen-zec-no-computable- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_regimen_zec_no_computable- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - A LIS 33. cikke szerinti kedvezményre jogosult jövedelem csökkentésének összege
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.minoracion-bonificacion-art-33- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_minoracion_bonificacion_art_33- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - Követelés-beszámítással történő tőke- vagy sajáttőke-emelés miatt kizárt, az adóalapba be nem számított összeg (LIS 17.2. cikk)
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.aumento-capital-compensacion-creditos- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_aumento_capital_compensacion_creditos- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - A LIS VII. cím XIV. fejezete szerinti különös adórendszert alkalmazó szervezetek adómentes jövedelme
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.renta-exenta-cap-xiv-tit-vii- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_renta_exenta_cap_xiv_tit_vii- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023
Kiegészítő információ (6) - A LIS 34. cikke szerinti kedvezmény összege
Az adócsoport részletfizetési elszámolásának kiegészítő információs blokkjában bevallott összeg. A hivatalos nyomtatvány e rovathoz nem nyomtat rovatszámot.
Ön adja meg Összeg euróban
Nyilvántartási azonosítók
- Rovat-azonosító
info.bonificacion-art-34- Szemantikai szerep
is_pf_grupo_info_bonificacion_art_34- Nyilvántartási szakasz
informacion_adicional- Források
aeat-dr-222-2025- Változatok
2025-y-siguientes20242023