Modelo 202: IS pago fraccionado¶
Impuesto sobre Sociedades. Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español). Pago fraccionado.
Pago fraccionado a cuenta del Impuesto sobre Sociedades, presentado hasta tres veces al ano (abril, octubre y diciembre).
- IS
- Se presenta trimestralmente
- 61 casillas en 8 secciones
- 2 rellenadas desde sus registros
- 13 calculadas
- 46 que introduce usted
Liquidacion › Modalidad 40 2 lis¶
Mod. 40.2 LIS - Base del pago fraccionado
Se rellena automáticamente desde el resultado de un modelo relacionado Importe en euros
- Obligatoria
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
01- Rol semántico
is_pf_mod_40_2_base_pago_fraccionado- Vínculo de datos
modelo-202-cuota-base-ejercicio-anterior- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_2_lis- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.2 LIS - Resultado de la declaración anterior (complementarias)
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
02- Rol semántico
is_pf_mod_40_2_resultado_declaracion_anterior- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_2_lis- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.2 LIS - A ingresar
Se calcula automáticamente a partir de 01 y 02 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
03- Rol semántico
is_pf_mod_40_2_a_ingresar- Fórmula
modelo-202-modalidad-40-2-a-ingresar- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_2_lis- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Liquidacion › Modalidad 40 3 lis › Correcciones resultado contable¶
Mod. 40.3 LIS - Resultado contable después del IS
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
04- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_resultado_contable- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Correcciones por IS - Aumentos
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
05- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_correcciones_is_aumentos- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Correcciones por IS - Disminuciones
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
06- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_correcciones_is_disminuciones- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Resto correcciones - Aumentos
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
07- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_resto_correcciones_aumentos- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Resto correcciones - Disminuciones
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
08- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_resto_correcciones_disminuciones- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - 30% gastos amortización - Disminuciones
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
37- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_amortizacion_30pct_dism- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - TOTAL correcciones - Aumentos
Se calcula automáticamente a partir de 05, 67 y 07 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
38- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_total_correcciones_aumentos- Fórmula
modelo-202-total-correcciones-aumentos- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - TOTAL correcciones - Disminuciones
Se calcula automáticamente a partir de 06, 37 y 08 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
39- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_total_correcciones_disminuciones- Fórmula
modelo-202-total-correcciones-disminuciones- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Correcciones por Impuesto Complementario (IC) - Aumentos
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
67- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_correcciones_impuesto_complementario- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.correcciones_resultado_contable- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes
Liquidacion › Modalidad 40 3 lis › Base imponible¶
Mod. 40.3 LIS - Base imponible previa
Se calcula automáticamente a partir de 04, 38 y 39 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
13- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_base_imponible_previa- Fórmula
modelo-202-base-imponible-previa- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.base_imponible- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Compensación de bases negativas de ejercicios anteriores
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
14- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_compensacion_bases_negativas- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.base_imponible- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Remanente reserva de capitalización no aplicada por insuficiencia de base
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
44- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_remanente_reserva_capitalizacion- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.base_imponible- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Liquidacion › Modalidad 40 3 lis › B1 caso general¶
Mod. 40.3 LIS B1 - Caso general - Base pago fraccionado
Se calcula automáticamente a partir de 13, 44, 14, 45 y 46 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
16- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b1_base_pago_fraccionado- Fórmula
modelo-202-base-imponible-corregida- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b1_caso_general- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B1 - Caso general - Porcentaje
Lo introduce usted Número decimal
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
17- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b1_porcentaje- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b1_caso_general- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B1 - Caso general - Resultado previo
Se calcula automáticamente a partir de 16, 17, 47, 48, 40 y 49 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
18- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b1_resultado_previo- Fórmula
modelo-202-resultado-previo-b1- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b1_caso_general- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B1 - Compensación de cuotas negativas (cooperativas)
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
40- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b1_compensacion_cuotas_neg_coop- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b1_caso_general- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B1 - Dotaciones del art. 11.12 LIS
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
47- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b1_dotaciones_art_11_12- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b1_caso_general- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B1 - Reserva nivelación convertida - Aumentos
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
48- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b1_reserva_nivelacion_convertida_aum- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b1_caso_general- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B1 - Reserva nivelación convertida - Disminuciones
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
49- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b1_reserva_nivelacion_convertida_dis- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b1_caso_general- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Liquidacion › Modalidad 40 3 lis › B2 casos especificos¶
Mod. 40.3 LIS B2 - Base del pago fraccionado
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
19- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_base_pago_fraccionado- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Base a tipo 1
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
20- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_base_tipo_1- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Porcentaje 1
Lo introduce usted Número decimal
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
21- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_porcentaje_1- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Importe pago fraccionado tipo 1
Se calcula automáticamente a partir de 20 y 21 Importe en euros
- Cero o más
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
22- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_importe_pago_fraccionado- Fórmula
modelo-202-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-1- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Base a tipo 2
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
23- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_base_tipo_2- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Porcentaje 2
Lo introduce usted Número decimal
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
24- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_porcentaje_2- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Importe pago fraccionado tipo 2
Se calcula automáticamente a partir de 23 y 24 Importe en euros
- Cero o más
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
25- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_importe_pago_fraccionado- Fórmula
modelo-202-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-2- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Resultado previo
Se calcula automáticamente a partir de 22, 25, 63, 66, 50, 42, 51 y 52 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
26- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_resultado_previo- Fórmula
modelo-202-resultado-previo-b2- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Compensación de cuotas negativas (cooperativas)
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
42- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_compensacion_cuotas_neg_coop- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Dotaciones art. 11.12 LIS (cooperativas)
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
50- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_dotaciones_art_11_12_coop- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Reserva de nivelación (art. 105 LIS) - Aumentos
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
51- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_reserva_nivelacion_aumentos- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Reserva de nivelación (art. 105 LIS) - Disminuciones
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
52- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_reserva_nivelacion_disminuciones- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS B2 - Base a tipo 3
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
61- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_base_tipo_3- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS B2 - Porcentaje 3
Lo introduce usted Número decimal
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
62- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_porcentaje_3- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS B2 - Importe pago fraccionado tipo 3
Se calcula automáticamente a partir de 61 y 62 Importe en euros
- Cero o más
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
63- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_importe_pago_fraccionado- Fórmula
modelo-202-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-3- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS B2 - Base a tipo 4
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
64- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_base_tipo_4- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS B2 - Porcentaje 4
Lo introduce usted Número decimal
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
65- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_porcentaje_4- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes
Mod. 40.3 LIS B2 - Importe pago fraccionado tipo 4
Se calcula automáticamente a partir de 64 y 65 Importe en euros
- Cero o más
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
66- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_b2_importe_pago_fraccionado- Fórmula
modelo-202-importe-pago-fraccionado-b2-tipo-4- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.b2_casos_especificos- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes
Liquidacion › Modalidad 40 3 lis › Resultado¶
Mod. 40.3 LIS - Bonificaciones del periodo computado
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
27- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_bonificaciones- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Retenciones e ingresos a cuenta sobre ingresos del periodo computado
Lo introduce usted Importe en euros
- Cero o más
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
28- Rol semántico
retenciones_ingresos_a_cuenta- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Volumen operaciones en Territorio Común (%)
Lo introduce usted Número decimal
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
29- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_volumen_territorio_comun_pct- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Pagos fraccionados de periodos anteriores en Territorio Común
Se rellena automáticamente desde el resultado de un modelo relacionado Importe en euros
- Cero o más
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
30- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_pagos_previos_territorio_comun- Vínculo de datos
modelo-202-pagos-fraccionados-anteriores- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Resultado de la declaración anterior (complementaria)
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
31- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_resultado_declaracion_anterior- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Resultado
Se calcula automáticamente a partir de 18, 26, 27, 28, 29, 30 y 31 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
32- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_resultado- Fórmula
modelo-202-modalidad-40-3-resultado- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Mínimo a ingresar (CN >= 10 millones euros)
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
33- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_minimo_a_ingresar- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Cantidad a ingresar (mayor de claves [32] y [33])
Se calcula automáticamente a partir de 32 y 33 Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
34- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_cantidad_a_ingresar- Fórmula
modelo-202-cantidad-a-ingresar- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.resultado- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Liquidacion › Modalidad 40 3 lis › Reserva nivelacion¶
Mod. 40.3 LIS - Reserva de nivelación (art. 105 LIS) - Aumentos
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
45- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_reserva_nivelacion_aumentos- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.reserva_nivelacion- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Mod. 40.3 LIS - Reserva de nivelación (art. 105 LIS) - Disminuciones
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
46- Rol semántico
is_pf_mod_40_3_reserva_nivelacion_disminuciones- Sección del registro
liquidacion.modalidad_40_3_lis.reserva_nivelacion- Fuentes
aeat-dr-202-2025aeat-modelo-202-instructions- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Sociedades › Pago fraccionado › Informacion adicional¶
Información adicional (5) - Importe de la bonificación prevista en el art. 34 LIS
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Base legal
- Ley 27/2014 art. 40
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.bonificacion-art-34-lis- Rol semántico
importe_bonificacion_art_34_lis- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Importe correspondiente a la bonificación prevista en el art. 26 de la Ley 19/1994
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Base legal
- Ley 27/2014 art. 40
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.bonificacion-ley-19-1994-art-26- Rol semántico
importe_bonificacion_art_26_ley_19_1994- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Importe excluido por operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos no integrado en la base imponible (art. 17.2 LIS)
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Base legal
- Ley 27/2014 art. 40
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.excluido-aumento-capital-art-17-2- Rol semántico
importe_excluido_aumento_capital_art_17_2_lis- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Importe excluido por operaciones de quita o espera
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.importe-excluido-quita-espera- Rol semántico
importe_excluido_quita_espera- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Parte integrada en la base imponible por operaciones de quita o espera
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.integrado-base-imponible-quita-espera- Rol semántico
importe_integrado_base_imponible_quita_espera- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Parte integrada en la base imponible a nivel cuota por operaciones de quita o espera (sólo cooperativas)
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.integrado-cuota-quita-espera-cooperativas- Rol semántico
importe_integrado_cuota_quita_espera_cooperativas- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Importe de la minoración correspondiente a las rentas que tengan derecho a la bonificación art. 33 LIS
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Base legal
- Ley 27/2014 art. 40
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.minoracion-rentas-bonificacion-art-33-lis- Rol semántico
minoracion_rentas_bonificacion_art_33_lis- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Importe no computable por aplicación del régimen fiscal de la ZEC
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Base legal
- Ley 27/2014 art. 40
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.no-computable-regimen-zec- Rol semántico
importe_no_computable_regimen_zec- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Importe de renta exenta de las entidades que aplican el régimen fiscal especial del Cap. XIV del Tít. VII LIS
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Base legal
- Ley 27/2014 art. 40
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.renta-exenta-cap-xiv-tit-vii-lis- Rol semántico
renta_exenta_cap_xiv_tit_vii_lis- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Rentas de reversión de deterioros que se integran en la base imponible
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.rentas-reversion-deterioros- Rol semántico
rentas_reversion_deterioros_integradas_base_imponible- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022
Información adicional (5) - Importe correspondiente a la reserva para inversiones en Canarias
Importe declarado en el bloque de información adicional de la liquidación del pago fraccionado.
Lo introduce usted Importe en euros
Identificadores del registro
- Identificador de casilla
informacion-adicional.reserva-inversiones-canarias- Rol semántico
importe_reserva_inversiones_canarias- Sección del registro
sociedades.pago_fraccionado.informacion_adicional- Fuentes
aeat-dr-202-2025- Revisiones
2025-y-siguientes2023-20242019-2022